Tutto ciò che devi sapere prima di lasciare il tuo lavoro per diventare freelance

A causa delle insolite circostanze pandemiche, l'IRS ha prorogato il termine per la dichiarazione dei redditi per 1040 moduli, che possono includere un W-2, fino al 17 maggio di quest'anno. Ma i liberi professionisti (che non hanno un modulo W-2) sono generalmente tenuti a presentare le tasse trimestrali, che erano dovute per la prima volta il 15 aprile. Successivamente, presenteranno i moduli in scadenza il 15 giugno, il 15 settembre e il 15 gennaio dell'anno successivo. I liberi professionisti presentano anche una dichiarazione dei redditi annuale con il reddito dichiarato, che include i moduli 1099-MISC di ogni cliente che li ha pagati $ 600 o più allegati a un modulo chiamato Schedule C.

"A differenza dei dipendenti a tempo pieno, il tuo reddito non verrà trattenuto per le tasse. In qualità di libero professionista, ti verrà richiesto di stimare i tuoi guadagni annuali e pagare le tasse trimestralmente ", Jacob Dayan, CEO e co-fondatore di Imposta comunitaria e Finance Pal spiega. "Se si stima troppo poco, si potrebbe essere soggetti a una sanzione fiscale il giorno delle tasse. Se stimate troppo, riceverete l'eccedenza nel rimborso delle tasse, ma pagare in eccesso può lasciarvi a corto di contanti. Entro la scadenza trimestrale, puoi pagare le tasse stimate sul sito web dell'IRS, utilizzando il modulo 1040-ES. "

I liberi professionisti dovrebbero iniziare a pagare le tasse trimestrali se si aspettano di dover più di $ 1.000 alla scadenza delle imposte. Aiuterà ad avere un conto aziendale separato per snellire le spese e le entrate.

Per cominciare, dipende in quale stato vivi. Questo è il motivo per cui è meglio parlare il tuo commercialista locale. Tuttavia, tutti i liberi professionisti devono pagare un'imposta federale sul reddito, che è qualcosa che anche i dipendenti pagano. L'unica differenza è che le aziende trattengono tale imposta dallo stipendio dei propri dipendenti e i liberi professionisti devono trattenerla da soli.

Ma i liberi professionisti devono anche pagare quella che viene chiamata la tassa sul lavoro autonomo, una tassa composta da tasse di previdenza sociale e Medicare, che trattiene il 15,3 percento dei primi $ 142.800 di reddito che ricevi, più il 2,9 percento di tutto ciò che guadagni oltre questo quantità.

Le aziende pagheranno la metà della tassa SE, lasciando i dipendenti a pagare circa il 7,5% del loro reddito. La maggior parte dei contabili suggerisce di accantonare tra il 25 e il 35 percento del reddito imponibile di freelance per coprire le tasse stimate.

Anche se sembra che i liberi professionisti debbano più tasse rispetto ai dipendenti stipendiati, i liberi professionisti possono richiedere molto di più in detrazioni fiscali, il che può livellare il costo delle tasse SE.

I liberi professionisti possono detrarre un'ampia varietà di spese aziendali, incluso il loro ufficio a casa (AKA parte del tuo affitto), abbonamenti per l'intrattenimento, manutenzione dell'auto, servizi pubblici, viaggi, 50 percento delle spese per i pasti, bollette telefoniche, assicurazione sanitaria, e altro ancora.

"Rivolgiti a un contabile professionista per scoprire quanto puoi detrarre. Il lato positivo è che la visita conterà anche come detrazione fiscale ", spiega Jim Pendergast, SVP di Small Business Financial Institution.

Una volta lasciato il lavoro, sarai legalmente coperto dall'assicurazione sanitaria della tua azienda ai sensi del COBRA. Ma la tua azienda non la sovvenzionerà più e può esserlo veramente costoso. Se non hai un partner che possa aggiungerti al loro piano di assicurazione sanitaria, ci sono alcune opzioni da esplorare.

"Trovare un'assistenza sanitaria a prezzi accessibili è una delle maggiori sfide del freelance. Non esiste una soluzione valida per tutti ", Charlotte Robinson, un ingegnere software e programmatore freelance, spiega. "Quindi, consiglio ai liberi professionisti di scegliere tra le seguenti opzioni in base a ciò che si adatta meglio a loro: copertura ai sensi dell'Affordable Care Act, scelta di un'assicurazione sanitaria a breve termine o piani assicurativi basati su associazioni se la tua professione ha una tale gilda / associazione. "I piani di assicurazione sanitaria dipendono anche da dove vivi: alcuni stati hanno opzioni più convenienti di altri.

"La borsa per l'assistenza sanitaria nel tuo stato può collegarti a piani privati ​​adatti alla tua situazione. Puoi anche lavorare con un broker sanitario per ottenere il piano migliore per la tua famiglia ", Jess O'Connell, un editore e imprenditore, spiega.

I liberi professionisti non sono tenuti a incorporare le loro attività come LLC. Ma coloro che incorporano come LLC lo utilizzano per proteggere i propri beni personali e ottenere credibilità. In alcuni stati, tuttavia, una LLC potrebbe farti risparmiare sulle tasse a seconda del tuo reddito. Secondo Investopedia, coloro che hanno una LLC possono scegliere di essere tassati come S-Corps o C-Corps, il che può avvantaggiare alcune aziende riducendo le tasse sull'occupazione.

"Il mio commercialista ha detto che era giunto il momento di esaminare altre opzioni fiscali che potrebbero potenzialmente far risparmiare denaro a lungo termine. Abbiamo deciso che operare come LLC tassata come S-Corp sarebbe stata l'opzione migliore perché me ne forniva alcuni protezione e ha avuto maggiori vantaggi fiscali rispetto a continuare a operare come ditta individuale ", Toni Okamoto, il fondatore di Impianto basato su un budget, spiega. Come per le tasse, dovresti consultare un contabile per sapere quale tipo di attività è giusto per te.

I liberi professionisti dovrebbero inviare ai loro clienti un contratto prima che inizino a lavorare insieme, specificando l'ambito del progetto, le tariffe, le scadenze, le revisioni e qualsiasi altra cosa tu voglia includere. Non hai bisogno di un avvocato per supervisionare il tuo contratto, ma probabilmente avrai bisogno di un avvocato per redigere il contratto per te. Oppure puoi acquistare un contratto da un altro libero professionista. Scrittore freelance Kat Boogard, ad esempio, vende modelli di contratto personalizzabili redatti da un avvocato esperto. Inoltre, i modelli includono una guida complementare che scompone il gergo legale in un inglese semplice.

Attraverso a SEP IRA piano, (conto pensionistico individuale semplificato per la pensione dei dipendenti), i liberi professionisti possono effettuare contributi che possono essere potenzialmente deducibili dalle tasse. Non avrai un datore di lavoro che corrisponda ai tuoi risparmi per la pensione, ma almeno puoi risparmiare un po 'di soldi ogni anno. Il Self-Employed 401 (k) è un'altra opzione in cui puoi scegliere di rendere deducibile dalle tasse o Contributo Roth fino al 100% del tuo risarcimento.